Basel III Endgame

Tras la crisis financiera de 2008, las Agencias (FED -Federal Reserve System-, FDIC -Federal Deposit Insurance Corporation- y OCC -Office of the Comptroller of the Currency-) introdujeron un conjunto inicial de reformas para mejorar las deficiencias del marco de capital regulatorio adecuándose a Basilea III. En julio de 2023, las Agencias publicaron conjuntamente su propuesta de adaptación a las reformas finales de Basilea III (Basilea III Endgame) para reforzar los requerimientos de capital de los grandes bancos. Esta propuesta pretende fortalecer la resiliencia el sistema bancario mediante la aplicación de un conjunto más amplio de requerimientos de capital a un mayor número de grandes bancos.

Resumen ejecutivo

Las Agencias han publicado conjuntamente para comentarios una Propuesta de normas para reforzar los requerimientos de capital de los grandes bancos, conocida como Basilea III Endgame. Esta propuesta es la adaptación estadounidense de la finalización de las reformas de Basilea III y aplicará a todos los bancos con más de cien mil millones de dólares en activos y a sus entidades de depósito filiales a partir de julio de 2025 con implementación progresiva hasta junio de 2028, y supondrá un cambio relevante en la forma de medir sus requerimientos de capital.

Contenido principal

Esta Nota Técnica resume los principales cambios propuestos para el cálculo de cada tipo de riesgo:

• Riesgo de crédito. La propuesta revisa el enfoque de cálculo estándar y sustituye el uso de modelos internos por un nuevo método ampliado aplicable a las grandes entidades bancarias (ERBA).
• Riesgo de crédito de contraparte (CCR). Se introduce un nuevo método estandarizado más sensible al riesgo para medir la exposición en caso de impago, en el que se tienen en cuenta los costes de reposición y la exposición potencial futura. El método estándar para el CCR (SA-CCR) sustituye la metodología actual para las entidades bancarias.
• Riesgo de mercado. Se introduce una metodología estandarizada sensible al riesgo y se revisa el enfoque basado en modelos internos.  
• Riesgo de ajuste de valoración del crédito (CVA). Se introducen nuevos requerimientos de riesgo CVA, que surgen de la incorporación de nuevos enfoques estandarizados relacionados con el cálculo de las ponderaciones del riesgo y las coberturas.
• Riesgo operacional. Basel III Endgame elimina del marco prudencial los métodos internos de evaluación del riesgo (AMA).  En su lugar, las entidades deberán aplicar un método estándar (SMA) con dos componentes: el indicador de negocio (BI) y el multiplicador interno de las pérdidas operacionales (ILM).

Accede a la nota técnica de Basel III Endgame (solo disponible en inglés).