Safety and Soundness: Model Risk Management

Un modelo es un método, sistema o enfoque cuantitativo que aplica teorías, técnicas e hipótesis estadísticas, económicas y financieras o matemáticas para procesar los datos de entrada y convertirlos en estimaciones cuantitativas. La importancia de una buena gestión del riesgo de modelo se debe a que, sin una gestión adecuada de este, el riesgo puede aumentar debido a los errores de entrada del modelo, las hipótesis inexactas y las valoraciones inadecuadas o incompletas, que pueden llevar a que las decisiones del Consejo de Administración y Dirección se basen en resultados inexactos o incompletos del modelo. En este contexto, la Oficina del Controlador de la Moneda ha publicado el Manual de Gestión del Riesgo del Modelo (MRM), en el que se describen las funciones y responsabilidades clave dentro del ciclo de vida del mismo.

Resumen ejecutivo

La OCC ha publicado el manual sobre MRM, en el que se describen los conceptos, prácticas y directrices clave diseñados para ayudar a los examinadores a realizar una evaluación de la gestión del riesgo de los modelos de forma coherente y de gran calidad.

Contenido principal

Esta Nota Técnica resume los principales aspectos del Manual de Gestión del Riesgo del Modelo:

• Resumen de los modelos. Breve descripción de los modelos, otras herramientas cuantitativas y su utilización en las actividades bancarias y discusión de los riesgos derivados del uso de modelos, los cuáles se desglosan en ocho tipos diferentes: i) riesgo estratégico; ii) riesgo operacional; iii) riesgo de cumplimiento; iv) riesgo de crédito; v) riesgo de liquidez; vi) riesgo de tipo de interés; vii) riesgo de precio; y viii) riesgo reputacional.
• Gestión del riesgo. La OCC define: i) los procedimientos típicos del MRM llevados a cabo por los examinadores; ii) los elementos básicos a tener en cuenta para cada etapa del ciclo de vida del modelo y iii) los puntos clave para la mejora de la estrategia del MRM. Se establece que un buen gobierno de los modelos incluye: i) la supervisión del Consejo de Administración y Dirección; ii) políticas y procedimientos; iii) un sistema de controles internos, auditoría interna, un inventario de modelos; y iv) documentación. También especifica las distinciones en MRM para los modelos de IA, los modelos de delitos financieros y los modelos de proveedores.
• Procedimiento de examen. Como seguimiento de la sección de gestión del riesgo, se han definido listas específicas de preguntas a considerar durante cada paso del proceso de MRM.

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