Management Solutions recopila novedades normativas publicadas por reguladores de la industria de servicios financieros de ámbito global (BCBS, FSB), supranacional (con foco en Europa), y algunas geografías locales (Estados Unidos, Reino Unido y España).
Publicaciones normativas destacadas
CMF · Consulta pública sobre la modificación de la Norma de Carácter General (NCG) Nº461 sobre la Memoria Anual Integrada de las entidades fiscalizadas
(05/09) · Sostenibilidad · Reporting y disclosure
La Comisión para el Mercado Financiero (CMF) ha iniciado un proceso de consulta pública para modificar la Norma de Carácter General (NCG) N°461, que establece los requisitos de sostenibilidad y gobierno corporativo en las memorias anuales de emisores de valores de oferta pública y entidades fiscalizadas. Esta actualización busca alinear las normativas locales con estándares internacionales como los del Consejo de Normas Internacionales de Sostenibilidad (ISSB), integrando las Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF) S1 y S2 y los estándares del Consejo de Normas de Contabilidad de Sostenibilidad (SASB). Los cambios propuestos refuerzan la transparencia y comparabilidad de la información divulgada, especialmente en términos de gobernanza y sostenibilidad, con un enfoque gradual de implementación a partir de 2024. La CMF recibirá comentarios hasta el 27 de septiembre de 2024 antes de publicar la versión final en el último trimestre del año. (CMF, más detalle)
CMF · Circular sobre el requerimiento mensual de información financiera y de solvencia para las compañías de seguros
(04/09) · Reporting y disclosure
La Comisión para el Mercado Financiero (CMF), ha publicado la modificación de la Circular N°2275, que establece los requisitos mensuales de información financiera y de solvencia para las compañías de seguros. Esta modificación, en respuesta a la volatilidad financiera tras la pandemia de Covid-19, introduce indicadores prospectivos de solvencia con un horizonte de tres meses y refuerza la supervisión continua de la CMF. Además, se integran nuevos anexos con proyecciones financieras detalladas y seis nuevas cuentas para el reporte mensual. La información se enviará a través del sistema SEIL o un nuevo sistema utilizando el Lenguaje Ampliado para Informes Comerciales (XBRL). Las modificaciones entrarán en vigor el 1 de diciembre de 2024. (CMF, más detalle)
Gov.uk · Declaración conjunta sobre la competencia en los modelos fundacionales de Inteligencia Artificial (IA) generativa y los productos de IA
(31/07) · Reporting y disclosure
La Comisión Europea (CE), la Autoridad de Competencia y Mercados del Reino Unido (CMA), el Departamento de Justicia de los Estados Unidos (DOJ) y la Comisión Federal de Comercio de los Estados Unidos (FTC) han publicado una declaración conjunta sobre la competencia en los modelos fundacionales de IA generativa y los productos de IA. Esta declaración conjunta enfatiza la necesidad de vigilancia contra tácticas anticompetitivas en el panorama en evolución de la IA. Destaca riesgos como el control concentrado de los recursos clave de IA, el afianzamiento del poder de mercado por parte de las empresas incumbentes y las asociaciones anticompetitivas. La declaración esboza principios para salvaguardar la competencia, incluyendo el trato justo, la interoperabilidad y la elección del consumidor. (Gov.uk, más detalle)
ECB · Consulta sobre la nueva Guía sobre Gobernanza y Cultura de Riesgo
(24/07) · Gobierno
El Banco Central Europeo (ECB) ha publicado el borrador de la Consulta sobre la nueva Guía sobre Gobernanza y Cultura de Riesgo, destinado a mejorar las estructuras de gobernanza y las culturas de riesgo de los bancos que operan en la Unión Europea. Esta Guía sustituye a la Declaración del Mecanismo Único de Supervisión (SSM) de 2016 sobre gobernanza y apetito al riesgo, en línea con las directrices publicadas por la Autoridad Bancaria Europea (EBA) y otras normas internacionales, subraya la importancia de una cultura del riesgo sólida y un gobierno eficaz para todos los bancos, y pretende fomentar prácticas de supervisión coherentes en toda la zona del euro, reconociendo al mismo tiempo las especificidades nacionales. (ECB, más detalle)
OCC/Board/FDIC/NCUA · Propuesta de enmiendas sobre los Requisitos del Programa contra el Blanqueo de Dinero y la Financiación del Terrorismo (AML/CFT)
(19/07) · Supervisión
La Oficina del Interventor de la Moneda (OCC), la Junta de Gobernadores del Sistema de la Reserva Federal (Board), la Corporación Federal de Seguros de Depósitos (FDIC) y la Administración Nacional de Cooperativas de Crédito de la Reserva Federal (NCUA) han publicado la propuesta de enmiendas a los Requisitos del Programa AML y CFT. Este documento actualiza los requisitos de las cuatro entidades financieras federales para que las entidades supervisadas establezcan, implementen y mantengan programas AML/CFT efectivos, basados en el riesgo y razonablemente diseñados. Las enmiendas están destinadas a alinearse con los cambios propuestos simultáneamente por la Red de Control de Delitos Financieros (Financial Crime Enforcement Network, FinCEN) del Departamento del Tesoro de los EE. UU., la mayoría de los cuales son resultado de la AML Act de 2020. (OCC/Board/FDIC/NCUA, más detalle)
Fed/CFPB/FDIC/FHFA/NCUA/OCC · Estándares para controles de calidad en modelos de valoración automatizados
(17/07) · Capital
La Board of Governors of the Federal Reserve System (Fed), Consumer Financial Protection Bureau (CFPB), Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC), Federal Housing Finance Agency (FHFA), National Credit Union Administration (NCUA) ,y Office of the Comptroller of the Currency (OCC) han publicado la norma definitiva para aplicar normas de control de calidad en el uso de modelos de valoración automatizados, que es sustancialmente igual a la propuesta publicada anteriormente, con cambios específicos para aclarar la definición propuesta de originador hipotecario en respuesta a los comentarios sobre incoherencias. Estos cambios implican la incorporación de la definición de la Truth in Lending Act (TILA) directamente en el texto de la norma y la introducción de las modificaciones necesarias para alinearla con el ámbito de aplicación de la norma final. Además, la norma incluirá ahora explícitamente la definición de “persona” según la TILA para mayor claridad. (Fed/CFPB/FDIC/FHFA/NCUA/OCC, más detalle)
Declaración sobre el diseño de la prueba de resistencia dinámica de seguros generales 2025
(15/07)
La Autoridad de Regulación Prudencial (PRA) ha publicado la declaración sobre el diseño de la prueba de resistencia dinámica de seguros generales (DyGIST) que detalla el calendario y la estructura del ejercicio, que incluirá simulaciones de eventos adversos durante tres semanas y se llevará a cabo en mayo de 2025. Se espera que las aseguradoras presenten evaluaciones financieras iniciales y, hacia finales de julio de 2025, reporten estimaciones finales del impacto de los eventos, además de reflexiones cualitativas sobre las conclusiones obtenidas en gestión de riesgos. Los resultados se publicarán en el cuarto trimestre de 2025 y se integrarán en los planes de supervisión para el año siguiente. La PRA continuará con talleres en el segundo semestre de 2024 para involucrar a aseguradoras, proveedores e intermediarios en el ejercicio, junto con organismos profesionales invitados a participar. (PRA, más detalle)
Normas técnicas de ejecución por las que se modifica el Reglamento de aplicación de la Comisión sobre la información en materia de supervisión
(09/07) · Supervisión
La Autoridad Bancaria Europea (EBA) ha publicado el documento final sobre las normas técnicas de ejecución (ITS) que modifican el Reglamento de Ejecución 2021/451 de la Comisión sobre los informes de supervisión a que se refiere el artículo 430 (7) del Reglamento nº 575/2013. Estas ITS incorporan cambios para garantizar que el marco de información siga siendo relevante, significativo y alineado con el Reglamento de Requerimientos de Capital (CRR III), que implementa las últimas reformas de Basilea III. Proporcionarán a los supervisores información comparable para controlar el cumplimiento por parte de las entidades de los requisitos del CRR III, promoviendo una supervisión mejorada y coherente. (EBA, más detalle)
Documento de consulta sobre los principios para la buena gestión del riesgo de terceros
(09/07) · Gobernanza · Expectativas supervisoras
El Comité de Supervisión Bancaria de Basilea (BCBS) ha publicado un documento de consulta sobre los principios para la buena gestión del riesgo de terceros, reemplazando el documento del Foro Conjunto de 2005. Este nuevo documento introduce 12 principios enfocados en la gestión del riesgo operacional y la resiliencia operativa de los bancos, promoviendo la colaboración internacional y reduciendo la fragmentación normativa. Los principios abarcan áreas como la gobernanza, la evaluación de riesgos, la diligencia debida, la contratación, la supervisión continua y el cese de acuerdos con proveedores de servicios externos (TPSPs). Además, se resalta la importancia del papel de los supervisores en la evaluación continua de la gestión del riesgo de terceros por parte de los bancos. La consulta estará abierta hasta el 9 de octubre de 2024. (BCBS, más detalle)
Consulta pública sobre las normas de gobierno, gestión integral de riesgos y requisitos de patrimonio mínimo
(08/07) · Gobierno
La Comisión para el Mercado Financiero (CMF) ha puesto en consulta pública un conjunto de propuestas normativas enfocadas en el gobierno corporativo, la gestión integral de riesgos y los requisitos de patrimonio mínimo para varios actores del mercado financiero. Estas propuestas buscan mejorar la supervisión y la gestión de riesgos de intermediarios de valores, corredores de bolsa de productos y administradoras generales de fondos, entre otros. También se incluyen nuevas normativas sobre requisitos de patrimonio mínimo basados en una metodología de activos ponderados por riesgos. La consulta pública estará abierta hasta el 22 de agosto de 2024, tras lo cual la CMF evaluará los comentarios recibidos y procederá con la implementación gradual de las normativas aprobadas, continuando con el monitoreo y ajuste de su efectividad para asegurar la estabilidad y transparencia del mercado financiero. (CMF, más detalle)
Versión Final de las Directrices para la supervisión de la información sobre sostenibilidad
(05/07) · Sostenibilidad · Expectativas supervisoras
La Autoridad Europea de Valores y Mercados (ESMA) ha publicado el informe final sobre las directrices para la supervisión de los informes de sostenibilidad. El informe final, que incorpora comentarios de la consulta, introduce directrices adicionales sobre la publicación de decisiones y la actividad de ejecución de informes para garantizar una aplicación coherente y una supervisión eficaz. Abordan varios aspectos como los objetivos de ejecución, la asignación de recursos, los informes de terceros países, la independencia, los modelos de selección, los tipos y procesos de examen, las acciones de ejecución, las evaluaciones de materialidad, los seguimientos y la coordinación dentro del Grupo de Trabajo de Informes de Sostenibilidad (SRWG) de la ESMA. Las directrices se traducirán a los idiomas de la UE en el plazo de dos meses, y las Autoridades Nacionales Competentes (ANC) deberán notificar a la ESMA sus intenciones de cumplimiento. Las directrices entrarán en vigor el 1 de enero de 2025. (ESMA, más detalle)
Borrador de metodología, plantillas y guías para la prueba de resistencia a nivel de la Unión Europea (UE) de 2025
(05/07) · Capital · Expectativas supervisoras
La Autoridad Bancaria Europea (EBA), en colaboración con la Junta Europea de Riesgo Sistémico (ESRB), ha publicado una consulta formal sobre las pruebas de resistencia de la UE para evaluar la resiliencia de las instituciones financieras frente a condiciones adversas del mercado que además incorpora la integración del Reglamento de Requisitos de Capital (CRR3). El objetivo principal es proporcionar a los supervisores, bancos y otras partes interesadas del mercado un marco analítico estandarizado para comparar y evaluar la estabilidad de los bancos de la UE y del sistema bancario. Se precisará de una metodología común, escenarios relevantes y plantillas para recopilar datos iniciales y resultados de las pruebas de resistencia, asegurando así una evaluación exhaustiva de los bancos seleccionados. La EBA publicará la metodología final a finales de 2024, iniciará el ejercicio en enero de 2025 y publicará los resultados a finales de julio de 2025. (EBA, más detalle)
Informe final de los Proyectos de Normas Técnicas que especifican determinados requisitos del segundo paquete de Mercado de Criptoactivos (MiCA)
(03/07) · Reporting y Disclosure · Tecnología e IA · Sostenibilidad
La Autoridad Europea de Valores y Mercados (ESMA) ha publicado el informe final por el que se especifican determinados requisitos del segundo paquete de MICA. Los Proyectos de Normas Técnicas contienen indicadores de sostenibilidad en relación con el clima y otros impactos adversos relacionados con el medio ambiente, medidas de continuidad empresarial para los proveedores de servicios de criptoactivos (CASP), y requisitos de transparencia y mantenimiento de registros. Además, se establecen directrices para la lectura automática de libros blancos y la divulgación pública de información privilegiada por parte de los CASP. Los proyectos de normas técnicas se presentarán a la Comisión Europea (CE) para su adopción en un plazo de tres meses desde su presentación. (ESMA, más detalle)
Otras publicaciones de interés financieras
EFRAG · Taxonomía XBRL para el Set 1 de las Normas Europeas de Información sobre Sostenibilidad (ESRS)
(30/08) · Sostenibilidad · Reporting y Disclosure
El Grupo Consultivo Europeo en Información Financiera (EFRAG) ha publicado la taxonomía XBRL para el Set 1 de las Normas Europeas de Información sobre Sostenibilidad (ESRS). Esta taxonomía permitirá el etiquetado digital de los informes de sostenibilidad en un formato legible por máquina, facilitando la interoperabilidad digital y mejorando la utilidad de los informes de riesgos medioambientales, sociales y de gobernanza (ESG). Esta herramienta está destinada a su adopción por la Autoridad Europea de Valores y Mercados (ESMA) y la Comisión Europea (CE), y se anima a las empresas a utilizarla desde el principio. (EFRAG, más detalle)
IASB · Propuesta de actualización de la Taxonomía Contable de IFRS
(29/08) · Contabilidad
El Consejo de Normas Internacionales de Contabilidad (IASB) ha publicado una propuesta de actualización de la Taxonomía Contable de las Normas Internacionales de Información Financiera (IFRS) 2024 para reflejar las siguientes Normas de Contabilidad IFRS nuevas y modificadas: i) IFRS 19 sobre la información a revelar de las filiales sin responsabilidad pública, publicada en mayo de 2024; ii) modificaciones de la Clasificación y Medición de Instrumentos Financieros, que modificó la IFRS 9 sobre Instrumentos Financieros y la IFRS 7 sobre la información a revelar de Instrumentos Financieros, publicada en mayo de 2024; iii) y mejoras anuales de las Normas de Contabilidad IFRS. La fecha límite para presentar comentarios es el 28 de octubre de 2024. (IASB, más detalle)
SEC · Propuesta de nuevas normas para mejorar la transparencia y la supervisión en la industria de los fondos privados
(28/08) · Conducta · Reporting y disclosure
La Comisión de Valores y Bolsa (SEC) ha publicado una propuesta con nuevas normas destinadas a mejorar la transparencia y la supervisión en la industria de los fondos privados. La propuesta incluye requisitos para que los asesores de fondos privados proporcionen a los inversores informes trimestrales detallados sobre el rendimiento del fondo, las tarifas y los gastos, así como la realización de auditorías anuales de los estados financieros. Además, la propuesta busca prohibir ciertas prácticas por parte de todos los asesores de fondos privados, como el trato preferencial a ciertos inversores que podría perjudicar a otros, y exige la estandarización de los informes y una divulgación más completa. (SEC, más detalle)
FDIC · Revisiones propuestas a las regulaciones relacionadas con las restricciones sobre depósitos intermediados
(23/08) Cumplimiento y conducta
La Corporación Federal de Seguros de Depósitos (FDIC) ha publicado las revisiones propuestas a sus regulaciones relacionadas con las restricciones de depósitos intermediados, que se aplican a instituciones depositarias aseguradas que no están bien capitalizadas. Las normas están destinadas a revisar las definiciones y los procesos de aplicación relacionados con los depósitos intermediados y las excepciones de propósito principal para las instituciones de depósito aseguradas (IDIs). Buscan mejorar la seguridad y solidez de la industria al eliminar ciertas excepciones, simplificar definiciones y actualizar los procesos de solicitud para reducir la mala clasificación de los depósitos intermediados. Se incluyen cambios como ajustar la excepción de propósito principal de un 25% a un 10%, aclarar los roles de terceros en la colocación de depósitos y asegurar que solo las IDIs puedan presentar solicitudes en nombre de terceros. Los comentarios se deben enviar a más tardar el 22 de octubre de 2024. (FDIC, más detalle)
FCA · Revisión temática de la gobernanza de los productos de seguros generales y de protección pura
(21/08) · Cumplimiento y conducta
La Autoridad de Conducta Financiera (FCA) ha publicado una revisión temática que revela que muchas empresas de seguros generales y de protección no están cumpliendo sus obligaciones en virtud de la PROD 4 para garantizar que los productos ofrezcan un valor justo y buenos resultados. Las principales conclusiones muestran que los aseguradores a menudo no evalúan o demuestran el valor del producto, y la mayoría de los distribuidores no comprenden plenamente cómo su remuneración afecta al valor del producto, lo que puede perjudicar al consumidor. En respuesta, la FCA insta a todos los fabricantes y distribuidores a revisar urgentemente sus mecanismos de gobernanza de los productos. Se espera que las empresas evalúen si estos problemas se aplican a sus actividades y tomen medidas correctivas rápidas, incluida la indemnización a los clientes afectados. La FCA también tiene previstas otras medidas de supervisión, que podrían incluir el establecimiento de planes de acción, la retirada de productos del mercado y la exigencia de responsabilidades a empresas y altos directivos cuando se hayan producido daños significativos. La FCA ha dejado claro que el incumplimiento continuado de estas obligaciones dará lugar a una intervención regulatoria. (FCA, más detalle).
SEC · Norma final relativa al ajuste por inflación de los fondos de capital riesgo admisibles
(21/08) · Otros
La Securities and Exchange Commission (SEC) adopta una norma que ajusta a la inflación el umbral en dólares utilizado para definir un «fondo de capital riesgo admisible» con arreglo a la Investment Company Act de 1940. La norma final eleva el umbral de 10 millones de dólares en aportaciones agregadas de capital y capital comprometido no exigido a 12 millones de dólares, y también otorga a la SEC la autoridad para ajustar este umbral a la inflación cada cinco años mediante orden, especificando el método para estos ajustes. Esta norma cumple con los requisitos de ajuste por inflación establecidos por la Ley de Crecimiento Económico, Alivio Regulatorio y Protección al Consumidor de 2018 (EGRRCPA) en relación con los fondos de capital riesgo calificados. (SEC, más detalle).
NIST · Segundo proyecto público de directrices sobre identidad digital
(21/08) · Tecnología e IA
El Instituto Nacional de Normas y Tecnología (NIST) ha publicado el segundo borrador público de sus Directrices actualizadas sobre Identidad Digital, que proporcionan Guía sobre diversos métodos para verificar la identidad, incluidas las carteras digitales, las claves de acceso y las identificaciones físicas tradicionales. Las directrices revisadas pretenden mejorar la seguridad, la privacidad y la accesibilidad en los procesos de comprobación de identidad para acceder a los servicios de la Administración, aunque pueden aplicarse a otros usos, e incluyen medidas para prevenir el fraude y las ciberamenazas. Las actualizaciones incorporan comentarios de consultas anteriores y abordan el uso de tecnologías modernas, como autenticadores sincronizables y carteras digitales, al tiempo que garantizan que los métodos tradicionales sigan siendo accesibles. El NIST está recabando comentarios públicos sobre el borrador hasta el 7 de octubre de 2024, para finalizar las directrices, que equilibran la prevención del fraude con un amplio acceso a los servicios esenciales. (NIST, más detalle).
UNEP FI · Recomendaciones para una transición justa en el G20
(20/08) · Sostenibilidad
La Iniciativa Financiera del Programa de las Naciones Unidas para el Medio Ambiente (UNEP FI) ha publicado una serie de recomendaciones para el Grupo de Trabajo sobre Finanzas Sostenibles del G20, en las que insta a un cambio hacia una economía positiva para la naturaleza y una transición justa. Estas recomendaciones incluyen aumentar la transparencia en las divulgaciones corporativas y del sector financiero relacionadas con la biodiversidad y los impactos sociales, el apoyo a las pequeñas y medianas empresas (PYME) en la presentación de informes de sostenibilidad, y el desarrollo de taxonomías interoperables de finanzas sostenibles. UNEP FI también aboga por unos mercados sólidos para las soluciones basadas en la naturaleza (NbS) y pide marcos reguladores adaptados a los contextos locales, especialmente aquellos en los que participan los pueblos indígenas y las comunidades locales. Con la adopción de estas medidas, el G20 puede promover un crecimiento económico acorde con la sostenibilidad medioambiental y la equidad social. (UNEP FI, más detalle).
IASB · Actualización de la taxonomía contable de las IFRS para los contratos de electricidad renovable
(15/08) · Contabilidad y sostenibilidad
El Consejo de Normas Internacionales de Contabilidad (IASB) ha publicado una propuesta de actualización de la Taxonomía Contable de las IFRS 2024 para alinearla con los nuevos requisitos de información para los contratos de electricidad renovable. Estos contratos son esenciales para garantizar un acceso estable a las fuentes de energía renovables. En mayo de 2024, el IASB propuso modificaciones a la IFRS 9 y la IFRS 7 para reflejar mejor el impacto de estos contratos en los estados financieros. El IASB planea finalizar estos cambios a finales de 2024 y pretende que los nuevos requisitos estén disponibles para su aplicación anticipada. Para agilizar la integración en la Taxonomía Contable IFRS 2025, el IASB ha publicado esta propuesta de actualización antes de finalizar las modificaciones. La consulta estará abierta hasta el 14 de octubre de 2024. (IASB, más detalle).
FDIC · Guía para la presentación de planes de resolución por parte de declarantes trienales extranjeros
(15/08) · Reestructuración y resolución
La Junta de Gobernadores del Sistema de la Reserva Federal (Junta) y la Corporación Federal de Seguros de Depósitos (FDIC) han publicado una Guía final para las presentaciones de planes de resolución de 2025 y posteriores requeridas a determinadas organizaciones bancarias extranjeras (FBO) en virtud de la Ley Dodd-Frank. Esta Guía se aplica a las organizaciones bancarias extranjeras de categoría II y III y sustituye a la Guía anterior para las empresas cubiertas con sede en el extranjero. Establece las expectativas para los planes de resolución de estas empresas, abordando vulnerabilidades clave como el capital, la liquidez, la gobernanza y la divisibilidad de la entidad jurídica en virtud del Código de Quiebras de Estados Unidos. La Guía final se ha perfeccionado sobre la base de los comentarios del público, nuevos análisis y una evaluación de los perfiles de riesgo de las empresas, y entrará en vigor el 15 de agosto de 2024. (FDIC, más detalle).
FDIC · Guía para la presentación de planes de resolución por parte de las entidades nacionales que cumplen los requisitos trienales.
(15/08) · Reestructuración y resolución
La Junta y la Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) han publicado una Guía final para la presentación de planes de resolución en 2025 y en el futuro, requerida a ciertas organizaciones bancarias nacionales en virtud de la Ley Dodd-Frank. Esta Guía se aplica a las organizaciones bancarias nacionales de Categoría II y III, ayudándoles a desarrollar planes de resolución que aborden vulnerabilidades clave como el capital, la liquidez, la gobernanza y la reorganización de la entidad jurídica en virtud del Código de Quiebras de Estados Unidos. La Guía se ha perfeccionado en respuesta a comentarios públicos, análisis adicionales y una reevaluación de los perfiles de riesgo de estas empresas. La Guía definitiva entrará en vigor el 15 de agosto de 2024. (FDIC, más detalle).
BCE · Armonización de las normas para la gestión de los activos de garantía del Eurosistema
(14/08) · Otros
El Banco Central Europeo (BCE) ha introducido normas y disposiciones armonizadas para la movilización y gestión de los activos de garantía en las operaciones de crédito del Eurosistema, con el fin de avanzar en la integración financiera de la zona del euro y fomentar una unión europea de los mercados de capitales. Estas nuevas normas, recogidas en la Orientación BCE/2024/22, entrarán en vigor con la puesta en marcha del Sistema de Gestión de Activos de Garantía del Eurosistema (ECMS) el 18 de noviembre de 2024. El ECMS unificará la gestión de los activos de garantía en todo el Eurosistema, sustituyendo a los sistemas individuales de los bancos centrales nacionales. Las actualizaciones más importantes incluyen la adopción de los estándares de mercado del Single Collateral Management Rulebook for Europe (SCoRE), la armonización de los procedimientos nacionales y transfronterizos, y la aplicación de un único método operativo -la puesta en común- para la gestión de los activos de garantía. Además, se ha actualizado la Documentación General para reflejar estos cambios, incluyendo ajustes en los procesos de evaluación del crédito y en el tratamiento de los costes externos. (BCE, más detalle).
EBA · Proyecto final de normas técnicas sobre riesgo de mercado
(13/08) · Capital, liquidez y apalancamiento
La Autoridad Bancaria Europea (EBA) ha publicado las modificaciones finales de sus Normas Técnicas de Regulación (RTS) sobre la revisión fundamental de la cartera de negociación (FRTB), alineándolas con el Reglamento de Requisitos de Capital (CRR3) como parte de su hoja de ruta para la aplicación del Paquete Bancario en la UE. Estas modificaciones abordan los cambios introducidos por el CRR3, incluidas las actualizaciones de las RTS sobre el riesgo de tipo de cambio y de materias primas en la cartera bancaria, la prueba de atribución de pérdidas y ganancias y la evaluación de la modelización de los factores de riesgo. Las principales revisiones incluyen la supresión de la fórmula de agregación para los requisitos de capital por riesgo de mercado en consonancia con el CRR3, disposiciones para evaluar la dependencia de terceros proveedores en la modelización de los factores de riesgo y la garantía de que el riesgo de tipo de cambio en las posiciones no incluidas en la cartera de negociación quede adecuadamente reflejado. (EBA, más detalle).
ESMA · Reconocimiento de los servicios de compensación y depósito de CDS como entidad de contrapartida central (ECC) de nivel 1
(13/08) · Capital, liquidez y apalancamiento
La Autoridad Europea de Valores y Mercados (ESMA) ha reconocido a CDS Clearing and Depository Services Inc. (CDSC) como entidad de contrapartida central (ECC) de nivel 1 con arreglo al Reglamento sobre la infraestructura de los mercados europeos (EMIR). Este reconocimiento es consecuencia de un Memorando de Entendimiento (MoU) firmado con la Comisión de Valores de la Columbia Británica el 18 de julio de 2024, que permite la cooperación y el intercambio de información en relación con las ECC canadienses. El MoU se basa en una decisión de equivalencia de la UE de 2015 para el marco regulador de Canadá y complementa los acuerdos con Ontario y Quebec. La ESMA tiene ahora 26 acuerdos de cooperación con autoridades de terceros países en 21 países de todo el mundo. (ESMA, más detalle).
EBA · Prioridades de 2025 para las autoridades de resolución y revisión de los progresos de 2023
(13/08) · Expectativas supervisoras
La Autoridad Bancaria Europea (EBA) ha publicado su Informe 2025 sobre el Programa Europeo de Examen de las Resoluciones (EREP), destacando tres prioridades clave para las autoridades de resolución y los bancos: hacer operativas las herramientas de resolución, mejorar las estrategias de liquidez durante la resolución y mejorar los sistemas de información de gestión para la valoración. Estas prioridades se basan en los ámbitos prioritarios de 2024 y reflejan la evolución actual de las políticas y los mercados. La EBA observó que la mayoría de los bancos han cumplido sus requisitos mínimos de fondos propios y pasivos admisibles (MREL), desplazando la atención a los aspectos cualitativos del MREL. El informe también examinó los progresos realizados en 2023, mostrando una mayor convergencia de la Unión Europea (UE) en la planificación de la resolución y señalando los retos pendientes, en particular en las pruebas de liquidez y valoración. (EBA, más detalle).
EBA · Retraso de la aplicación del marco de riesgo de mercado en la Unión Europea
(13/08) · Capital, liquidez y apalancamiento
La Autoridad Bancaria Europea (EBA) ha publicado una carta de no-acción tras la decisión de la Comisión Europea de retrasar la aplicación del marco revisado de riesgo de mercado (Fundamental Review of the Trading Book, FRTB) en la Unión Europea (UE) hasta enero de 2026. En la carta, la EBA recomienda que las autoridades no prioricen las acciones de supervisión o de aplicación relacionadas con la frontera entre la cartera bancaria y la de negociación, así como con las transferencias internas de riesgo. La EBA argumenta que adelantar estas disposiciones crearía complejidad operativa y fragmentación regulatoria. Además, la EBA abordó cuestiones técnicas para garantizar una aplicación armonizada durante el aplazamiento. (EBA, más detalle).
FDIC · Consulta sobre los requisitos del programa contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo
(09/08) · Cumplimiento y conducta
La Oficina del Contralor de la Moneda (OCC), la Junta de la Reserva Federal, la Corporación Federal de Seguros de Depósitos (FDIC) y la Administración Nacional de Cooperativas de Crédito (NCUA) solicitan comentarios sobre una propuesta de norma para actualizar los programas contra el blanqueo de capitales (AML) y la lucha contra la financiación del terrorismo (CFT) para los bancos supervisados. Esta propuesta se ajusta a la Ley contra el blanqueo de capitales de 2020 y a los cambios introducidos por la Red para la represión de los delitos financieros (FinCEN). Introduce un proceso de evaluación basado en el riesgo, incorpora las prioridades nacionales de AML / CFT y agrega requisitos de diligencia debida del cliente. Las modificaciones pretenden aclarar las expectativas y garantizar el cumplimiento de las recientes actualizaciones legislativas. Los comentarios deben recibirse antes del 8 de octubre de 2024. (FDIC, más detalle).
FCA · Consulta sobre los cambios propuestos al mecanismo nacional de almacenamiento
(09/08) · Reporting y disclosure
La Autoridad de Conducta Financiera (FCA) ha publicado para consulta los cambios propuestos en el Mecanismo Nacional de Almacenamiento (NSM), un archivo gratuito en línea de información de la empresa crucial para la regulación del mercado del Reino Unido. La consulta pretende mejorar el NSM mediante la introducción de requisitos de datos más estrictos para la información regulada, con el objetivo de mejorar la calidad de los datos y la capacidad de búsqueda. Entre las principales propuestas figuran la estandarización de los requisitos de metadatos y el uso de un esquema y una API uniformes para la presentación de datos por parte de los proveedores primarios de información (PIP). Aunque estos cambios pueden imponer costes a los emisores y a los PIP, se espera que beneficien a los usuarios al facilitar el acceso a información precisa. La consulta está abierta hasta el 27 de septiembre de 2024; las normas definitivas se prevén para finales de año y su aplicación está prevista para el segundo semestre de 2025. (FCA, más detalle)
EBA · Normas Técnicas de Implementación (ITS) por las que se modifica el Reglamento de Ejecución relativo a la evaluación comparativa de los modelos de riesgo de crédito, riesgo de mercado y IFRS9 para el ejercicio 2025
(09/08) · Reporting y disclosure
La Autoridad Bancaria Europea (EBA) ha publicado el borrador final de las Normas Técnicas de Implementación (ITS) que modifican los requisitos de recopilación de datos para el ejercicio 2025 de evaluación comparativa del riesgo de crédito, el riesgo de mercado y los modelos IFRS9. El cambio clave es la ampliación de las carteras de validación del método estándar alternativo (ASA) a todas las clases de activos en riesgo de mercado. Debido al retraso en la Revisión Fundamental de la Cartera de Negociación (FRTB) de la Unión Europea (UE), no se aplican las plantillas de modelos internos y se han pospuesto los plazos de recopilación de datos. Pequeños ajustes aclaran los requisitos de información sobre el riesgo de crédito, centrándose en la probabilidad de impago (PD), la pérdida en caso de impago (LGD) y las identificaciones de los modelos internos. Estas modificaciones vienen impuestas por el artículo 78 de la Directiva sobre requisitos de capital (DRC) y respaldan la evaluación supervisora de los modelos internos utilizados en el cálculo de los requisitos de capital. (EBA, más detalle).
FCA · Consulta sobre nuevas normas y guías para un marco de rentabilidad en los planes de pensiones de contribución definida en el lugar de trabajo
(08/08) · Reporting y disclosure
La Autoridad de Conducta Financiera (FCA) ha publicado para consulta nuevas normas y guías relativas a un marco de rentabilidad (VFM) para los ahorradores de planes de pensiones de aportación definida (DC) en el lugar de trabajo. El marco propuesto pretende aumentar la transparencia y la competencia exigiendo a las empresas que midan y publiquen de forma coherente el rendimiento de las inversiones, los costes y la calidad del servicio. Los elementos clave incluyen un enfoque estandarizado para que las empresas publiquen los datos en un formato legible por máquina, la divulgación pública de las calificaciones VFM, y las acciones obligatorias para los acuerdos de bajo rendimiento. Esta consulta solicita la opinión de las distintas partes interesadas, incluidas las firmas de pensiones, los órganos de gobierno y los representantes de los consumidores, antes del 17 de octubre de 2024. (FCA, más detalle)
DOUE · Corrección de errores en el Reglamento de Ejecución (UE) 2024/1618 sobre presentación con fines de supervisión y divulgación pública de información sobre el requisito mínimo de fondos propios y pasivos admisibles
(08/08) · Capital · Reporting y disclosure
El Diario Oficial de la Unión Europea (DOUE) ha publicado una Corrección de errores sobre el Reglamento de Ejecución (UE) 2024/1618. Esta corrección incluye un nuevo anexo IV, que proporciona instrucciones detalladas sobre la divulgación de información respecto al requisito mínimo de fondos propios y pasivos admisibles (MREL) y el requisito de capacidad total de absorción de pérdidas (TLAC). Las nuevas directrices están estructuradas en tres plantillas principales y especifican abreviaturas clave y procedimientos de divulgación, garantizando una presentación coherente y precisa de los datos de MREL y TLAC a nivel de entidades de resolución y otras sociedades relevantes. (DOUE, más detalle)
FCA · Guía adicional sobre buenas y malas prácticas sobre criptoactivos
(07/08) · Cumplimiento y conducta
La Autoridad de Conducta Financiera (FCA) ha publicado una guía adicional sobre buenas y malas prácticas para la implementación de las normas de publicidad financiera de criptoactivos. Estas reglas, introducidas en junio de 2023, tienen como objetivo proteger a los consumidores del Reino Unido y elevar los estándares en la industria de criptoactivos. La guía aborda áreas clave como el período de reflexión obligatorio, advertencias de riesgo personalizadas, categorización de clientes, evaluación de idoneidad, mantenimiento de registros y diligencia debida. (FCA, más detalle)
CE · Reglamento de aplicación por el que se establecen las informaciones técnicas para el cálculo de las provisiones técnicas y de los fondos propios de base a efectos del suministro de información sobre el acceso a la actividad de seguro y de reaseguro y su ejercicio
(07/08) · Capital
La Comisión Europea (CE) ha publicado el Reglamento de Ejecución (UE) 2024/2147, en vigor desde el 30 de junio de 2024 hasta el 29 de septiembre de 2024, en el que se detalla la información técnica necesaria para que las empresas de seguros y reaseguros calculen sus provisiones técnicas y fondos propios básicos. Este reglamento, alineado con la Directiva 2009/138/CE (Solvencia II), ordena el uso de estructuras temporales específicas de tipos de interés sin riesgo, diferenciales fundamentales y ajustes de volatilidad basados en datos de mercado a partir de finales de junio de 2024. Garantiza la coherencia entre las entidades que presentan informes y se adoptó con urgencia para aportar claridad jurídica y uniformidad a la información financiera en la UE. (CE, más detalle)
MINECO · Consulta sobre la Orden Ministerial por la que se aprueban los modelos de información cuantitativa en el ámbito de los seguros
(05/08) · Reporting
El Ministerio de Economía, Comercio y Empresa ha abierto una consulta sobre la Orden Ministerial que establece los nuevos modelos de información cuantitativa y cualitativa que las entidades aseguradoras y reaseguradoras deben remitir periódicamente a la Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones a efectos supervisores, estadísticos y contables. Esta norma unifica y actualiza la regulación anterior, ampliando la información requerida sobre canales de distribución, estructuras organizativas y consolidación de grupos. Además, impone a las entidades reaseguradoras la obligación de presentar informes trimestrales, lo que mejorará la supervisión. La orden entra en vigor al día siguiente de su publicación en el BOE. (MINECO, más detalle)
Agencias · Guías finales conjuntas para ayudar a grandes bancos a desarrollar sus planes de resolución
(05/08) · Reestructuración y resolución
La Junta de la Reserva Federal, en colaboración con la Corporación Federal de Seguros de Depósitos (FDIC), ha ultimado unas directrices para ayudar bancos que tengan más de 250.000 millones de dólares en activos, a desarrollar sus planes de resolución. Las directrices, actualizadas a partir de una propuesta de agosto de 2023, abordan vulnerabilidades clave como el capital, la liquidez y la capacidad operativa, y se aplican tanto a bancos nacionales como extranjeros, excluidas las entidades de mayor tamaño. El plazo para que los bancos presenten estos planes se ha ampliado hasta el 1 de octubre de 2025, para dar tiempo a incorporar las orientaciones definitivas. (Las Agencias, más detalle)
EIOPA · Consulta sobre la futura aplicación del nuevo marco de proporcionalidad de Solvencia II
(02/08) · Capital
La Autoridad Europea de Seguros y Pensiones de Jubilación (EIOPA) ha lanzado una consulta pública sobre la futura aplicación del nuevo marco de proporcionalidad de Solvencia II. La consulta abarca dos aspectos, el perfeccionamiento de la metodología para clasificar a las empresas de seguros como pequeñas y no complejas -que podrían beneficiarse de las medidas de proporcionalidad-, así como las condiciones para conceder medidas de proporcionalidad similares (es decir, ciertos requisitos reducidos) a las aseguradoras que no entran por defecto en la categoría de pequeñas y no complejas. (EIOPA, más detalle)
Agencias · Consulta sobre las normas de datos propuestas para mejorar la interoperabilidad de la reglamentación financiera entre agencias
(02/08) · Reporting y disclosure
Varias agencias de regulación financiera de Estados Unidos, incluidas la Oficina del Contralor de la Moneda (OCC), la Reserva Federal (FED) y la Comisión de Bolsa y Valores (SEC), han lanzado una consulta pública sobre una norma propuesta para crear estándares de datos destinados a mejorar la interoperabilidad de los datos financieros regulatorios entre estas agencias. Esta iniciativa, derivada de la Ley de Transparencia de Datos Financieros de 2022, permitirá la adopción de normas de datos definitivas, que se aplicarán a recopilaciones de información específicas a través de futuras normativas u otras acciones de las agencias. (Las Agencias, más detalle)
FDIC · Consulta sobre la revisión de la Ley de Crecimiento Económico y Reducción de los Trámites Reglamentarios de 1996
(01/08) · Expectativas supervisoras
La Oficina del Controlador de la Moneda (OCC), la Reserva Federal y la Corporación Federal de Seguros de Depósitos (FDIC) publicaron en el Registro Federal su segunda notificación en virtud de la Ley de Crecimiento Económico y Reducción de los Trámites Reglamentarios (EGRPRA), solicitando comentarios sobre la normativa relativa a la Protección del Consumidor, Directores, Funcionarios y Empleados, y Blanqueo de Dinero. Esta revisión pretende identificar normas obsoletas o que impongan excesivas cargas para las instituciones depositarias aseguradas. Los comentarios deben enviarse antes del 30 de octubre de 2024, y guiarán la revisión en curso de las agencias, que continuará durante los próximos dos años con avisos adicionales y reuniones de divulgación. (FDIC, más detalle)
IFRS · Guía de apoyo a los reguladores para la aplicación de las taxonomías digitales IFRS
(01/08) · Reporting y disclosure
La Fundación de las Normas Internacionales de Información Financiera (IFRS) ha publicado una guía titulada "Using the IFRS Digital Taxonomies-A Guide for Regulators Implementing the IFRS Digital Taxonomies in a Digital Filing System". El objetivo de esta guía es ayudar a los reguladores a aplicar las taxonomías digitales de las IFRS para mejorar la comparabilidad digital transfronteriza y el análisis de la información financiera. Las taxonomías, que incluyen la taxonomía contable de las IFRS y la taxonomía de divulgación de la sostenibilidad de las IFRS, permiten presentar la información en un formato estructurado y legible por ordenador. Este formato ayuda a los inversores a buscar, extraer y comparar eficazmente la información financiera de las empresas. (IFRS, más detalle)
EBA · Consulta sobre ITS para el reporte de información bajo el Reglamento de la Zona Única de Pagos en Euros
(31/07) · Reporting y disclosure
La Autoridad Bancaria Europea (EBA) ha iniciado una consulta pública sobre el borrador de las Normas Técnicas de Implementación (ITS) para las plantillas estandarizadas de reporting bajo el Reglamento de la Zona Única de Pagos en Euros (SEPA). Estas plantillas tienen por objeto unificar la información que los proveedores de servicios de pago (PSP) envían a sus autoridades nacionales competentes (NCA) en relación con las comisiones por transferencias y el porcentaje de operaciones rechazadas. El proyecto de la EBA propone desgloses detallados de las comisiones por tipo de transferencia, tipo de usuario de pago, canal de iniciación y parte de cargo, junto con datos sobre las operaciones rechazadas debido a restricciones a escala de la Unión Europea (UE). La consulta busca la opinión de las partes interesadas sobre la claridad y el equilibrio de los requisitos de información propuestos, con el objetivo de facilitar una recopilación de datos sólida al tiempo que se minimiza la carga de informes del sector. Los comentarios están abiertos hasta el 31 de octubre de 2024, y se celebrará una audiencia pública el 9 de octubre de 2024. (EBA, más detalle)
EIOPA · Consulta sobre el tratamiento del capital de la exposición directa de las aseguradoras a las entidades de contrapartida central cualificadas en la fórmula estándar
(31/07) · Capital, liquidez y apalancamiento
La Autoridad Europea de Seguros y Pensiones de Jubilación (EIOPA) ha iniciado una consulta pública sobre los requisitos de capital para la exposición directa de las aseguradoras a las entidades de contrapartida central cualificadas (CCPs) dentro de la fórmula estándar, y los comentarios deben enviarse antes del 23 de octubre de 2024. Tradicionalmente, los (re)aseguradores del Espacio Económico Europeo (EEE) han utilizado las CCPs indirectamente a través de intermediarios, cubriendo Solvencia II estos acuerdos. Las exposiciones directas a las CCPs se tratan actualmente como bilaterales, lo que conlleva mayores requisitos de capital. La consulta de EIOPA evalúa nuevos modelos de acceso como el modelo patrocinado (sponsored model) y propone tres opciones: mantener el régimen actual, ampliar el tratamiento de la exposición indirecta a las exposiciones directas, o alinear las contribuciones al fondo de garantía con el Reglamento sobre requisitos de capital, la opción preferida. Los comentarios se tendrán en cuenta para el informe final que mande la EIOPA a la Comisión Europea (CE), previsto para el 31 de enero de 2025. (EIOPA, más detalle)
FDIC · Consulta sobre acuerdos entre bancos y fintech sobre productos y servicios bancarios
(31/07) · Expectativas supervisoras
La Oficina del Controlador de la Moneda (OCC), la Junta de la Reserva Federal y la Corporación Federal de Seguros de Depósitos (FDIC) solicitan comentarios públicos antes del 30 de septiembre de 2024 sobre los acuerdos banco-fintech que distribuyen productos y servicios bancarios a consumidores y empresas. Estas agencias han examinado tales acuerdos, señalando tanto sus beneficios como sus riesgos. Apoyan la innovación responsable, garantizando que estas asociaciones cumplan las prácticas bancarias seguras y las leyes pertinentes, incluidas las medidas de protección de los consumidores y de lucha contra el fraude. La solicitud busca información sobre la naturaleza y los riesgos de las colaboraciones entre bancos y empresas de tecnología financiera, prácticas eficaces de gestión de riesgos y posibles mejoras de las directrices de supervisión. El objetivo de esta iniciativa es comprender mejor las implicaciones de estos acuerdos en la gestión de riesgos, la seguridad, la solidez y el cumplimiento normativo de los bancos. (FDIC, más detalle)
IASB · Consulta sobre ejemplos ilustrativos para mejorar la información sobre incertidumbres relacionadas con el clima y otras incertidumbres en los estados financieros
(31/07) · Reporting y disclosure
El Consejo de Normas Internacionales de Contabilidad (IASB) ha publicado un documento de consulta en el que propone ocho ejemplos ilustrativos para mejorar la información sobre incertidumbres relacionadas con el clima y de otro tipo en los estados financieros. Estos ejemplos pretenden aumentar la transparencia y reforzar el vínculo entre los estados financieros y otros informes, como la información sobre sostenibilidad. Desarrollados en respuesta a la preocupación de los inversores por la insuficiencia o incoherencia de la información relacionada con el clima, los ejemplos se centran en los juicios de materialidad, la divulgación de supuestos, las incertidumbres en las estimaciones y la desagregación de la información. Su objetivo es aclarar la aplicación de las Normas Internacionales de Información Financiera (IFRS) existentes sin modificar los requisitos. Se invita a las partes interesadas a enviar sus comentarios antes del 28 de noviembre de 2024. (IASB, más detalle)
BoE · Consulta sobre la actualización de SS5/21 para empresas internacionales y nuevos requisitos de reporte de sus sucursales
(30/07) · Reporting y disclosure
El Banco de Inglaterra (BoE) ha publicado actualizaciones a su Declaración de Supervisión (SS) 5/21 y está consultando sobre nuevos requisitos de informes para sucursales. Estos cambios tienen como objetivo mejorar el marco regulatorio para los bancos internacionales que operan en el Reino Unido, asegurando que cumplan con sólidos estándares prudenciales. El documento de consulta describe las revisiones propuestas e invita a los interesados a enviar comentarios antes del 31 de octubre de 2024 para perfeccionar y finalizar las directrices. (BoE, más detalle)
FCA · Consulta sobre el nuevo régimen de Regulaciones de Ofertas Públicas y Admisiones a Cotización (POATRs)
(29/07) · Otros
La FCA ha publicado el Documento de Consulta CP24/12, que busca obtener comentarios sobre las actualizaciones propuestas a las reglas que rigen la divulgación de información para productos de inversión. La consulta tiene como objetivo mejorar la claridad y transparencia de la información del producto proporcionada a los consumidores, asegurando que reciban detalles completos y fácilmente comprensibles sobre los riesgos y términos de inversión. Las propuestas clave incluyen la estandarización de las divulgaciones para mejorar la comparabilidad e implementar nuevos requisitos para una comunicación más clara de los riesgos potenciales. La FCA invita a los interesados a comentar sobre estas propuestas para ayudar a refinar los estándares regulatorios y proteger mejor a los inversores. (FCA, más detalle)
FCA · Consulta sobre la obligación de negociación de derivados y servicios de reducción de riesgos posteriores a la negociación
(29/07) · Cumplimiento y Conducta
La FCA ha publicado el Documento de Consulta CP24/14, que busca obtener comentarios sobre los cambios propuestos en el marco regulatorio para la obligación de negociar derivados y los servicios de reducción de riesgos posteriores a la negociación. La consulta se centra en mejorar la protección del mercado mediante la introducción de nuevas reglas y requisitos para las empresas, incluidos mecanismos para una mayor transparencia en la negociación de derivados y mejoras en los servicios destinados a reducir riesgos tras la negociación. La FCA invita a los interesados a revisar y comentar sobre las propuestas para fortalecer los estándares regulatorios y promover una mayor estabilidad y protección en los mercados de derivados. (FCA, más detalle)
FCA · Consulta sobre la regulación de los seguros comerciales y a medida
(29/07) · Cumplimiento y Conducta
La Autoridad de Conducta Financiera (FCA) ha publicado un documento de consulta, DP24/1, que aborda la regulación de inversiones y productos de alto riesgo. Este documento busca obtener opiniones sobre cómo proteger mejor a los consumidores de posibles daños asociados con productos financieros complejos y arriesgados, como las criptomonedas y otras inversiones especulativas. Explora la necesidad de advertencias más claras para los consumidores, información de producto más precisa y posiblemente medidas regulatorias más estrictas para asegurar que los inversores estén adecuadamente informados y puedan tomar decisiones de inversión más seguras. La FCA invita a los interesados a proporcionar comentarios sobre varias propuestas destinadas a mejorar la integridad del mercado y la protección del consumidor. (FCA, más detalle)
BoE · Tratamiento de la ratio de apalancamiento de las reservas de cuentas omnibus y enmiendas menores al marco de la ratio de apalancamiento
(29/07) · Capital
El Banco de Inglaterra (BoE) ha publicado una declaración de política que detalla los cambios en el tratamiento de la ratio de apalancamiento de las reservas de cuentas omnibus. Esta actualización tiene como objetivo refinar el marco regulatorio para adaptarse mejor a las cuentas omnibus de los contrapartes centrales (CCPs), asegurando que la ratio de apalancamiento refleje con mayor precisión el riesgo asociado a estas reservas. La declaración de política describe el enfoque revisado y busca mejorar los estándares prudenciales y la estabilidad financiera al alinear el marco de la ratio de apalancamiento con los riesgos reales que representan estas cuentas. Esta medida es parte de los esfuerzos continuos del BoE para adaptar las medidas regulatorias a las prácticas de mercado y los instrumentos financieros en evolución. (BoE, más detalle)
ECB · Prueba de resiliencia en ciberseguridad
(26/07) · Resolución
El Banco Central Europeo (ECB) ha completado su prueba de resiliencia en ciberseguridad, evaluando cómo responderían y se recuperarían los bancos de incidentes graves de ciberseguridad. La prueba, lanzada en enero de 2024, involucró un escenario ficticio en el que fallaron las medidas preventivas, centrándose en las capacidades de respuesta y recuperación de los bancos más que en la prevención. Cubrió a 109 bancos directamente supervisados, de los cuales 28 se sometieron a pruebas más detalladas, incluyendo pruebas de recuperación de tecnologías de la información (IT) y evaluaciones in situ. Los resultados mostraron que, aunque los bancos tienen marcos establecidos, hay áreas que necesitan mejoras. Los hallazgos se integrarán en el Proceso de Revisión y Evaluación Supervisora (SREP) de 2024, destacando la necesidad de planes sólidos de gestión de crisis, comunicación y recuperación. El ECB planea seguir trabajando con los bancos para mejorar su resiliencia cibernética, asegurando que cumplan con las expectativas de supervisión y aborden cualquier debilidad identificada. (ECB, más detalle)
Reserva Federal · Riesgos potenciales asociados a los acuerdos de depósito de terceros
(25/07) · Otros
Las agencias federales de regulación bancaria han emitido un comunicado para recordar a los bancos los riesgos potenciales que entrañan los acuerdos con terceros para ofrecer productos y servicios de depósito. Al tiempo que apoyan la innovación responsable, las agencias destacan las preocupaciones relacionadas con la seguridad, el cumplimiento y los problemas de los consumidores que han surgido de la experiencia de supervisión. La declaración describe los riesgos potenciales, las prácticas eficaces de gestión del riesgo y los requisitos legales vigentes sin introducir nuevas expectativas de supervisión. Además, las agencias solicitan información sobre una amplia gama de acuerdos entre bancos y fintech, incluidos los relacionados con depósitos, pagos y préstamos, para evaluar si son necesarias nuevas medidas para garantizar una gestión eficaz del riesgo. (Reserva Federal, más detalle)
FCA · PS24/8: Acceso al efectivo
(24/07) · Otros
La Autoridad de Conducta Financiera (FCA) ha publicado una declaración normativa que establece nuevas normas para introducir el deber al consumidor (consumer duty) en los servicios financieros. Este deber busca mejorar la protección al consumidor, centrándose en garantizar buenos resultados para los clientes minoristas. El documento incluye el feedback al Consulting Paper (CP) 23/29, normas finales y orientación para que las empresas cumplan con estos requisitos. Las nuevas reglas destacan el trato justo, la comunicación clara y la prevención de daños previsibles a los consumidores. (FCA, más detalle)
EBA · Directrices finales conjuntas sobre la tramitación de reclamaciones en los sectores bancario y de valores
(24/07) · Conducta
La Autoridad Bancaria Europea (EBA) ha publicado unas directrices finales que amplían las actuales directrices del Comité Mixto sobre gestión de reclamaciones para incluir a los gestores de créditos, en virtud de la nueva Directiva sobre gestores de créditos. Estas directrices exigen que los gestores de créditos adopten procedimientos eficaces y transparentes para la gestión de las reclamaciones, similares a los utilizados en los sectores bancario, de seguros y de valores. Detallan las políticas de gestión de reclamaciones, registro, notificación, seguimiento interno y comunicación con los reclamantes. La EBA también ha realizado pequeños ajustes para adaptar las directrices a los cambios introducidos en el Reglamento de la EBA a partir de 2020, eliminando requisitos de procedimiento obsoletos. Las Directrices consolidadas estarán disponibles en las 24 lenguas de la Unión Europea (UE) en 2025, coincidiendo con la entrada en vigor del nuevo Reglamento sobre servicios de pago de la UE. (EBA, más detalle)
CNMV · Manual de autorización y el modelo de notificación de la información para prestar servicios de criptoactivos
(23/07) · Reporting y Disclosure
La Comisión Nacional del Mercado de Valores (CNMV) ha publicado nueva información y documentos relacionados con la próxima entrada en vigor del Reglamento europeo relativo a los mercados de criptoactivos (MiCA). En concreto, se trata del Manual para la solicitud de la autorización de proveedores de servicios de criptoactivos (PSC) y el Modelo de notificación de la información que han de presentar determinadas entidades financieras para prestar servicios de criptoactivos. Ambos documentos tienen por objeto facilitar los procesos de autorización de proveedores de servicios de criptoactivos y de notificación de las entidades financieras que deseen prestar estos servicios. El manual y el modelo suponen una guía sobre la documentación e información exigibles a los interesados. Los interesados podrán presentar sus solicitudes a partir de septiembre de 2024 para facilitar y agilizar el proceso. (CNMV, más detalle)
CE · Actualización de guías sobre planes de recuperación y resiliencia
(23/07) · Capital
La Comisión Europea (CE) ha actualizado las orientaciones sobre los planes de recuperación y resiliencia hace hincapié en el uso estratégico del Mecanismo de Recuperación y Resiliencia (DRR) por parte de los Estados miembros de la Unión Europea (UE) para avanzar en las reformas e inversiones alineadas con las prioridades de la UE, en particular en respuesta a la crisis COVID-19 y a los desafíos planteados por la agresión de Rusia en Ucrania. En abril de 2024 se habían desembolsado 232.000 millones de euros y se habían alcanzado importantes hitos. El DRR, que ahora incorpora los componentes REPowerEU y Apoyo a la Transición Energética y a la Inversión Pública (STEP), desempeña un papel crucial en la mejora de la competitividad de la UE y en la resolución de retos críticos como la seguridad energética, los avances tecnológicos y la escasez de mano de obra. Las orientaciones esbozan los procedimientos para modificar los Planes de Recuperación y Resiliencia (PRR), fomentan una administración racionalizada y subrayan la importancia de la aplicación oportuna y la flexibilidad para hacer frente a los nuevos retos. También introduce medidas para simplificar el proceso de aplicación, reducir las cargas administrativas y garantizar un uso eficaz de los fondos. (CE, más detalle)
BCB · Acuerdo de pago instantáneo Pix
(22/07) · Tecnología
El Banco Central de Brasil (BCB) ha publicado una resolución que modifica una resolución de agosto de 2020 y su reglamento, que establecen el acuerdo de pago instantáneo Pix. Las modificaciones incluyen la actualización de la estructura de gestión de riesgo operacional y de liquidez, la implementación de una política de ciberseguridad más robusta, y los procedimientos para la aplicación de sanciones impuestas por resoluciones del Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas. Además, se ajustan las reglas para la iniciación y recepción de transacciones Pix, la participación de otras instituciones financieras e instituciones de pago, y la gestión de fraudes en el sistema. La resolución entra en vigor de inmediato para la mayoría de las disposiciones, mientras que las modificaciones relacionadas con la gestión de riesgos serán efectivas a partir del 1 de noviembre de 2024. (BCB, más detalle)
BCB · Instrucción de las solicitudes de autorización relacionadas con el funcionamiento de las entidades
(22/07) · Gobierno
El Banco Central de Brasil (BCB) ha publicado una Instrucción Normativa en la que establece nuevos procedimientos, documentos, plazos e información para la autorización y funcionamiento de ciertas entidades financieras. Introduce cambios específicos en los artículos referentes a las declaraciones y documentación necesaria de los accionistas controladores, cooperativas de crédito y otras entidades financieras. También se actualizan los anexos y se derogan disposiciones anteriores para simplificar y racionalizar los procesos. Además, se excluye la necesidad de análisis de impacto regulatorio al no añadir requisitos adicionales a la normativa vigente. La Instrucción Normativa entrará en vigor en la fecha de su publicación, es decir, el 22 de julio de 2024. (BCB, más detalle)
EBA · Directrices sobre la aplicación de la definición de impago
(22/07) · Capital
La Autoridad Bancaria Europea (EBA) ha publicado una revisión paritaria de sus directrices sobre la aplicación de la definición de impago. La revisión concluye que la eficacia de la supervisión en este ámbito es buena, en particular por lo que se refiere a la supervisión de las entidades de crédito que aplican el método basado en calificaciones internas (IRBA). La supervisión de la definición de impago de las entidades de crédito que utilizan el método estándar (SA) también es buena, pero más variada, lo que refleja la naturaleza más dispersa de las entidades de crédito y el predominio relativo de las entidades de crédito IRBA en términos de tamaño y activos en las distintas jurisdicciones. El Informe recoge un conjunto de medidas de seguimiento/recomendaciones para determinadas autoridades competentes, así como las mejores prácticas que sería beneficioso que adoptaran otras autoridades competentes. (EBA, más detalle)
Consulta sobre el Manual para evaluadores independientes en procesos de resolución
(19/07) · Reestructuración y resolución
La Autoridad Bancaria Europea (EBA) ha iniciado una consulta pública sobre su borrador de Manual para evaluadores independientes en casos de resolución. El Manual busca estandarizar las prácticas al ofrecer metodologías para la selección y nombramiento de evaluadores, así como directrices para la gestión de conflictos de interés. Detalla los procedimieentos antes, durante y después del nombramiento del evaluador. La consulta estará abierta hasta el 19 de septiembre de 2024, y los comentarios se utilizarán para finalizar el Manual, que apoya el objetivo de la EBA de mejorar las prácticas de resolución para las entidades financieras. (EBA, más detalle)
Norma final revisada sobre exposiciones en criptoactivos
(17/07) · Capital
En diciembre de 2023, el Comité de Supervisión Bancaria de Basilea (CSBB) propuso modificaciones al tratamiento prudencial de las exposiciones de los bancos a los criptoactivos. Tras considerar los comentarios de las partes interesadas, el Comité finalizó la norma SCO60 sobre exposiciones a criptoactivos, que se aplicará el 1 de enero de 2026. Los cambios clave incluyen: 1) Lejanía concursal del efectivo: los activos de reserva deben colocarse en estructuras que estén alejadas concursalmente de cualquier parte implicada en la operación de stablecoin. Se hace una excepción para los bancos que prestan servicios de custodia a stablecoins, en cuyo caso no es necesario que el efectivo se mantenga a distancia de quiebra de los demás depósitos del banco; 2) Inclusión del efectivo a cobrar en virtud de acuerdos de recompra inversa en las reservas de stablecoin del Grupo 1b, con sujeción a determinadas condiciones; 3) Otras modificaciones diversas: aclaraciones sobre los requisitos de auditoría externa para los activos de reserva de stablecoin, los requisitos de compensación para los fondos negociados en bolsa (ETF)/notas negociadas en bolsa (ETN), la frecuencia de los requisitos de diligencia debida y los recortes (haircuts) para las garantías no admisibles prestadas o depositadas en virtud de operaciones de financiación de valores (SFT). (BCBS, más detalle)
Norma final sobre divulgación de exposiciones en criptoactivos
(17/07) · Capital · Liquidez · Disclosure
En octubre de 2023, el Comité de Supervisión Bancaria de Basilea (BCBS) propuso requisitos mínimos de divulgación para las exposiciones de los bancos a criptoactivos. Tras considerar los comentarios de las partes interesadas, el Comité finalizó la norma DIS55 sobre exposiciones a criptoactivos, que deberá aplicarse desde el 1 de enero de 2026. El marco de divulgación introduce tablas y plantillas normalizadas que exigen a los bancos proporcionar detalles cualitativos y cuantitativos sobre sus actividades con criptoactivos (requisitos de capital, requisitos de liquidez y clasificación contable), mejorando la transparencia y la disciplina de mercado. (BCBS, más detalle)
EBA · Consulta de Normas técnicas sobre el proceso de decisión conjunta para la autorización de modelos internos
(16/07) · Capital, liquidez y apalancamiento
La Autoridad Bancaria Europea (EBA) ha publicado un documento de consulta por el que se modifica el Reglamento de Ejecución relativo al proceso de decisión conjunta para la autorización de modelos internos con arreglo al Reglamento sobre requisitos de capital (CRR). Las Normas Técnicas de Ejecución (ITS) revisadas incorporan cambios en el marco jurídico de la Unión Europea (UE), incluido el ámbito de aplicación reducido de los modelos internos con arreglo a CRR III y el marco actualizado sobre el funcionamiento general de los colegios de supervisores. Este proyecto de modificación de las ITS forma parte de la primera fase de la hoja de ruta de la EBA para la aplicación del paquete bancario de la UE. Esta consulta estará abierta hasta el 16 de octubre de 2024. (EBA, más detalle)
Norma final ajustada sobre los riesgos de la tasa de interés en la cartera bancaria
(16/07) · Capital
El Comité de Supervisión Bancaria de Basilea (BCBS) ha finalizado los ajustes específicos de su norma sobre el riesgo de tipos de interés en la cartera bancaria (IRRBB). Estos ajustes incluyen la expansión de la serie temporal de calibración hasta diciembre de 2023, el uso de factores de perturbación locales para cada moneda, el cambio del percentil 99 al 99.9 para los factores de perturbación (shocks), y el refinamiento del redondeo de las perturbaciones de tasas de interés a 25 puntos básicos. Estos cambios tienen como objetivo capturar mejor las variaciones en las tasas de interés, especialmente cuando las tasas son cercanas a cero y deberán estar implementados para el 1 de enero de 2026. (BCBS, más detalle)
Reforma sobre la Ley de Instituciones de Crédito
(12/07) · Conducta y cumplimiento
La Comisión Nacional de Mejora Regulatoria (CONAMER) ha publicado una resolución que modifica diversas disposiciones generales relacionadas con la Ley de Instituciones de Crédito. Esta resolución introduce nuevas cuentas para empresas Pequeñas y Medianas (PyMEs), migrantes y refugiados, e implementa sistemas automatizados para alertas de operaciones con personas en la Lista de Personas Bloqueadas o Políticamente Expuestas, así como con jurisdicciones sancionadas. También actualiza los manuales internos de cumplimiento para incluir riesgos de financiamiento al terrorismo y garantiza que las cuentas internas de las instituciones no se utilicen para operaciones directas de clientes sin el registro correspondiente. Además, se incorpora la figura del oficial de cumplimiento interino. (CONAMER, más detalle)
Consulta sobre Directrices bajo el Reglamento de Mercados de Criptoactivos
(12/07) · Tecnología
Las Autoridades Europeas de Supervisión (ESAs) han publicado un documento de consulta sobre las Directrices bajo el Reglamento de Mercados de Criptoactivos (MiCAR). Estas guías establecen plantillas para explicaciones y opiniones legales sobre la clasificación de criptoactivos y con una prueba estandarizada para fomentar un enfoque común de clasificación. Las directrices proporcionan un marco para la clasificación regulatoria de tokens referenciados a activos (ART) y otros criptoactivos, asegurando que los libros blancos para estos activos incluyan opiniones legales detalladas. Esta iniciativa tiene como objetivo apoyar a los participantes del mercado y a los supervisores en la adopción de un enfoque convergente para la clasificación de criptoactivos. Las ESAs invitan a enviar comentarios sobre el documento de consulta antes del 12 de octubre de 2024 y realizarán una audiencia pública virtual el 23 de septiembre de 2024. (ESAs, más detalle)
Directrices para estandarizar informes de ART y EMT bajo MiCAR
(12/07) Tecnología y IA · Reporting y Disclosure
La Autoridad Bancaria Europea (EBA) ha publicado un proyecto de directrices destinadas a normalizar las plantillas utilizadas por los emisores de tokens referenciados a activos (ART) y tokens de dinero electrónico (EMT) para informar a las autoridades competentes. Se trata de una respuesta al Reglamento MiCA, que obliga a notificar determinados datos para garantizar el cumplimiento de los requisitos de fondos propios y liquidez. Las directrices abordan las lagunas de datos que impiden una supervisión eficaz, especificando las plantillas que deben utilizar los emisores para facilitar información sobre parámetros como el número de titulares, la capitalización bursátil y el volumen de operaciones. El objetivo es garantizar una supervisión armonizada en toda la Unión Europea (UE), mejorando la protección del consumidor, la integridad del mercado y la convergencia de la supervisión. (EBA,más detalle)
Manual de reporting del ESEF 2024
(11/07) · Reporting y disclosure
La Autoridad Europea de Valores y Mercados (ESMA) ha actualizado su Manual de Información sobre el Formato Electrónico Único Europeo (ESEF). Su objetivo es garantizar la coherencia en la preparación de los informes financieros anuales. El manual incluye mejoras técnicas y orientaciones para mejorar el análisis y la comparabilidad de los datos. Las actualizaciones abarcan prácticas para etiquetar campos vacíos, requisitos para los elementos de extensión y mejora de la legibilidad y unicidad de los datos. La ESMA persigue la uniformidad en la información financiera con arreglo a las Normas Técnicas de Reglamentación (RTS) sobre ESEF, instando a los emisores a seguir las orientaciones para sus informes de 2024 y a las empresas de software a integrar estas normas en las herramientas Inline eXtensible Business Reporting Language (XBRL). La ESMA también corrigió errores en el anexo II de las RTS para alinearlas con las actualizaciones de la taxonomía de las Normas Internacionales de Información Financiera (IFRS) y las especificaciones XBRL, actualizando rápidamente las presentaciones a la Comisión Europea (CE). (ESMA, más detalle)
Aplicación del Reglamento relativo a los mercados de criptoactivos respecto de la emisión de ART y EMT
(10/07) · Tecnología e IA
El Banco de España (BdE) ha publicado un comunicado sobre la aplicación del Reglamento relativo a los mercados de criptoactivos (MiCAR), específicamente en relación con la emisión de fichas referenciadas a activos (ART) y fichas de dinero electrónico (EMT). A partir del 30 de junio de 2024, solo las personas jurídicas autorizadas o las entidades de crédito con la aprobación del Banco de España pueden emitir ART. Los emisores actuales deben solicitar autorización antes del 30 de julio de 2024 para continuar operando. Las EMT solo pueden ser emitidas por entidades de crédito o de dinero electrónico autorizadas. El Banco de España supervisará y sancionará el cumplimiento de MiCAR, recomendando a los interesados que contacten antes de iniciar los procedimientos formales. Además, se insta a los compradores potenciales de ART o EMT a verificar las autorizaciones y consentimientos correspondientes antes de la adquisición. (BdE, más detalle)
Tercer paquete de consulta sobre los mandatos MIFIR y MiFID II
(10/07) · Cumplimiento y conducta
La Autoridad Europea de Valores y Mercados (ESMA) ha publicado un documento de consulta (CP) que incluye las modificaciones del Reglamento relativo a los mercados de instrumentos financieros (MIFIR) y de la Directiva relativa a los mercados de instrumentos financieros (MiFID II), publicados el 8 de marzo de 2024. Este CP busca la opinión de las partes interesadas sobre varias modificaciones propuestas, como cambios en los requisitos de transparencia de la renta variable, una nueva norma para notificar a las empresas de inversión que actúan como Internalizadores Sistemáticos (SIs), modificaciones en las especificaciones del límite máximo de volumen (volume cap), requisitos organizativos para los sistemas de negociación y requisitos de datos para los proveedores de información consolidada (CTP). Además, propone nuevos indicadores de transparencia post-negociación para los instrumentos no participativos. Todos los comentarios deberán recibirse antes del 15 de septiembre de 2024 para las secciones 3, 4 y 8. Para las secciones 5, 6 y 7 la fecha límite es el 15 de octubre de 2024. La ESMA tiene previsto publicar los informes finales en diciembre de 2024 y marzo de 2025, con el objetivo de alinear oportunamente los requisitos de transparencia y llevar a buen término el proceso de selección de la CTP sobre renta variable. (ESMA, más detalle)
Paquete técnico para su marco de reporting 3.5
(09/07) · Tecnología e IA
La Autoridad Bancaria Europea (EBA) ha publicado un paquete técnico para la versión 3.5 de su marco de reporting, que incluye normas de validación, el Modelo de Punto de Datos (DPM) y taxonomías XBRL para apoyar diversas obligaciones de reporting. Estas obligaciones abarcan modificaciones de las normas de información para la Revisión Fundamental de la Cartera de Negociación (FRTB), directrices sobre benchmarks de diversidad, plantillas para acuerdos de proveedores de servicios de tecnologías de la información y la comunicación (ICT) con arreglo a la Ley de Resiliencia Operativa Digital (DORA), y cambios en las normas sobre requisitos mínimos de fondos propios, pasivos admisibles y capacidad total de absorción de pérdidas (MREL/TLAC). El paquete introduce un nuevo formato para el DPM2.0 y una herramienta de consulta del DPM actualizada. Las modificaciones de la FRTB serán efectivas a partir del 1 de enero de 2026, tras una aplicación aplazada, mientras que el paquete DORA se ajustará según sea necesario en función del proceso de adopción de la Comisión. (EBA, más detalle)
Consulta sobre reglas para recalibrar y aclarar el marco del CSDR Refit
(09/07) · Reporting y disclosure
La Autoridad Europea de Valores y Mercados (ESMA) ha puesto en marcha nuevas consultas sobre el Reglamento relativo a los Depositarios Centrales de Valores (CSDR), que abordan los requisitos de información para los Depositarios Centrales de Valores (CSDs) de la Unión Europea (UE), las obligaciones de notificación para los CSDs de terceros países y el alcance de la disciplina de liquidación. Las consultas proponen armonizar los datos compartidos por los DCV con las autoridades nacionales competentes (NCAs), racionalizar la notificación por parte de los CSDs de terceros países y definir las causas de los fallos en la liquidación no imputables a los participantes en la operación. El objetivo de estos esfuerzos es perfeccionar el marco CSDR. Se invita a las partes interesadas a responder antes del 9 de septiembre de 2024, y las propuestas finales se presentarán a la Comisión Europea (CE) en el primer trimestre de 2025. Están previstas nuevas consultas. (ESMA, más detalle)
Áreas clave de supervisión como parte del Programa Europeo de Examen Supervisor para 2025
(08/07) · Supervisión
La Autoridad Bancaria Europea (EBA) ha publicado el Programa Europeo de Examen Supervisor (ESEP) para 2025, en el que se describen las principales prioridades de supervisión para mejorar la convergencia en toda la Unión Europea (UE). Estas prioridades incluyen la gestión de las incertidumbres económicas y financieras debidas a la volatilidad de los mercados mundiales y a los cambios geopolíticos, el tratamiento de los retos digitales centrándose en la gestión del riesgo de las tecnologías de la información y la comunicación (TIC) y la resistencia operativa en medio de la transformación digital, y la transición a Basilea III y al paquete bancario de la UE garantizando unos sistemas de información y una planificación del capital sólidos. La EBA ha desarrollado estas prioridades a través de consultas con las autoridades de la UE y de su trabajo de análisis de riesgos. Se espera que las autoridades competentes integren estos temas en sus actividades de supervisión, y la EBA vigilará su aplicación para evaluar la convergencia de las prácticas de supervisión en toda la UE. (EBA, más detalle)
Consulta sobre los criterios para evaluar la importancia relativa de las exposiciones al riesgo de CVA derivadas de operaciones de financiación de valores
(08/07) · Capital
La Autoridad Bancaria Europea (EBA) ha puesto en marcha una consulta sobre los proyectos de Normas Técnicas de Regulación (RTS) para especificar las condiciones y los criterios para evaluar si las exposiciones al riesgo de ajuste de valoración crediticia (CVA) derivadas de operaciones de financiación de valores a valor razonable son significativas, así como la frecuencia de dicha evaluación. El concepto de importancia relativa establecido en el proyecto de RTS determinará si las operaciones de financiación de valores valorados a razonable pueden quedar exentas de los requisitos de fondos propios por riesgo de CVA. La consulta estará abierta hasta el 8 de octubre de 2024. (EBA, más detalle)
Consulta sobre herramientas de gestión de liquidez para fondos
(08/07) · Liquidez
La Autoridad Europea de Valores y Mercados (ESMA) está recabando opiniones sobre los proyectos de directrices y normas técnicas en el marco de la revisión de la Directiva sobre gestores de fondos de inversión alternativos (AIFMD) y la Directiva sobre organismos de inversión colectiva en valores mobiliarios (UCITS). Estas revisiones tienen por objeto mitigar los riesgos para la estabilidad financiera y promover una gestión armonizada del riesgo de liquidez en el sector de los fondos de inversión. Los proyectos de Normas Técnicas de Regulación (RTS) y directrices describen las características y la aplicación de los Instrumentos de Gestión de la Liquidez (LMTs), proporcionando orientaciones detalladas a los gestores de fondos. La consulta tiene por objeto garantizar que los gestores de fondos de la Unión Europea (UE) estén mejor preparados para las tensiones del mercado y estandarizar prácticas como el uso de bolsas laterales. Las respuestas a las consultas son bienvenidas hasta el 8 de octubre de 2024, y las RTS y directrices definitivas se esperan para el 16 de abril de 2025. (ESMA, más detalle)
Modificaciones técnicas y preguntas frecuentes para mejorar la aplicación del Marco de Basilea
(05/07) · Capital
El Comité de Supervisión Bancaria de Basilea (BCBS) ha publicado varias modificaciones técnicas y preguntas frecuentes (FAQ) para garantizar una aplicación coherente del Marco de Basilea a escala mundial. Las enmiendas, abiertas a comentarios hasta el 19 de agosto de 2024, abordan las incoherencias en la definición de préstamo especializado entre el método estándar (SA) y el método basado en calificaciones internas (IRB) para el riesgo de crédito y alinean la fórmula para agregar las posiciones de riesgo de curvatura para las exposiciones a criptoactivos del Grupo2a con la utilizada para otras clases de activos en el marco de riesgo de mercado. El documento también incluye preguntas frecuentes que aclaran la interpretación de las normas, abarcando temas como el calendario de intercambio de garantías, el tratamiento de los activos derivados, el cálculo de las pérdidas por riesgo operacional y la aplicación de ponderaciones de riesgo para los requisitos de capital. Estas FAQ proporcionan orientación sin modificar las normas y pretenden una aplicación uniforme en todas las jurisdicciones. (BCBS, más detalle)
Orientaciones sobre la llamada regla de viaje para combatir el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo en las transferencias de fondos y los criptoactivos
(04/07) · Tecnología e AI
La Autoridad Bancaria Europea (EBA) ha publicado nuevas directrices sobre la llamada regla de viaje (travel rule), la información que debe acompañar a las transferencias de fondos y determinados criptoactivos, conforme al mandato del Reglamento relativo a la información que acompaña a las transferencias de fondos y de determinados criptoactivos. Esta norma contribuirá a luchar contra el uso indebido de tales transferencias con fines de blanqueo de capitales y financiación del terrorismo. Las Directrices especifican qué información debe acompañar a una transferencia de fondos o de criptoactivos y también enumeran las medidas que los proveedores de servicios de pago (PSP), los PSP intermediarios (IPSP), los proveedores de servicios de criptoactivos (CASP) y los CASP intermediarios (ICASP) deben adoptar para detectar la falta de información o la información incompleta, y lo que deben hacer si una transferencia de fondos o una transferencia de criptoactivos carece de la información requerida. El objetivo es establecer un enfoque coherente y eficaz para la aplicación de la norma en toda la Unión Europea (UE) que permita a las autoridades pertinentes rastrear completamente las transferencias de fondos cuando sea necesario para prevenir, detectar o investigar el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo. (EBA, más detalle)
Marco para guiar a los bancos centrales y supervisores en materia de riesgos financieros relacionados con la naturaleza · Capital
(02/07) · Expectativas Supervisoras · Sosteniblidad
La Red para un Sistema Financiero Verde (NGFS) ha publicado un marco para los riesgos financieros relacionados con la naturaleza. Es un documento en versión beta que integra los riesgos financieros relacionados con el clima y los riesgos financieros ambientales. Su objetivo es establecer una comprensión y una terminología basadas en la ciencia para estos riesgos entre los miembros del NGFS y proporcionar claridad sobre conceptos relevantes. El marco incluye una evaluación de riesgos basado en principios ayudando a los bancos centrales y supervisores a considerar y desarrollar políticas sobre riesgos financieros relacionados con la naturaleza dentro de sus contextos jurisdiccionales. Se contemplan perspectivas microprudenciales, macroprudenciales y macroeconómicas para asegurar la estabilidad financiera y de precios mientras que reconoce el impacto potencial en el bienestar y las oportunidades económicas. (NGFS, más detalle)
Las novedades normativas de trimestres o ejercicios anteriores pueden encontrarse en el apartado de Informes trimestrales de normativa, si son del año en curso, o en la página de Informes anuales de normativa, si son de ejercicios anteriores.
